华恒生物: 兴业证券股份有限公司对于安徽华恒生物科技股份有限公司使用召募资金置换已事前进入自筹资金以及弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金

（原标题：兴业证券股份有限公司对于安徽华恒生物科技股份有限公司使用召募资金置换已事前进入自筹资金以及弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金额的核查看法）

兴业证券股份有限公司对于安徽华恒生物科技股份有限公司使用召募资金置换已事前进入自筹资金以及弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金额的核查看法

一、召募资金基本情况 公司向特定对象刊行东谈主民币平凡股（A股）21,122,510股，每股刊行价钱为东谈主民币33.14元，召募资金东谈主民币699,999,981.40元，扣除各项刊行用度东谈主民币16,190,921.91元（不含升值税），实质召募资金净额为东谈主民币683,809,059.49元。前述召募资金已于2024年10月21日一皆到位，业经容诚司帐师事务所（独特平凡合资）进行验资并于2024年10月21日出具了《验资呈文》（容诚验字2024230Z0102号）。

二、召募资金投资花式情况 公司本次刊行召募资金净额为东谈主民币683,809,059.49元，低于拟向召募资金投资花式进入的召募资金金额700,000,000.00元。公司已召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《对于弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金额的议案》，对募投花式拟进入召募资金金额进行弯曲，具体情况如下： 单元：万元 序号 花式称呼 投资总和 弯曲前拟进入 召募资金金额 弯曲后拟进入 召募资金金额 1 年产5万吨生物基丁二酸及生物基产物原料出产基地建造花式 84,950.55 40,000.00 40,000.00 2 年产5万吨生物基苹果酸出产建造花式 68,435.06 30,000.00 28,380.91 悉数 153,385.61 70,000.00 68,380.91

三、自筹资金事前进入及拟置换情况 （一）使用自筹资金事前进入召募资金投资花式情况 这次召募资金到账前，公司已字据花式程度使用自筹资金事前进入募投花式。公司以自筹资金实质已进入募投花式标金额悉数为106,550.22万元，本次拟置换金额为68,380.91万元，具体情况如下： 单元：万元 序号 花式称呼 拟进入召募资金 自筹资金事前进入金额 拟置换金额 1 年产5万吨生物基丁二酸及生物基产物原料出产基地建造花式 40,000.00 59,606.97 40,000.00 2 年产5万吨生物基苹果酸出产建造花式 28,380.91 46,943.25 28,380.91 悉数 68,380.91 106,550.22 68,380.91

（二）使用自筹资金事前支付刊行用度情况 公司本次刊行用度悉数1,619.09万元（不含升值税），本次拟使用召募资金置换其中已事前支付的刊行用度156.14万元（不含升值税）。

综上，公司以召募资金置换事前进入募投花式及已支付刊行用度的自筹资金共计东谈主民币68,537.05万元，公司本次召募资金置换的手艺距召募资金到账手艺未越过6个月，稳当磋议法律步伐的条目。

四、推行的审议重要及专项看法诠释 （一）推行的审议重要 公司已于2024年11月8日召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《对于使用召募资金置换事前进入的自筹资金的议案》《对于弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金额的议案》。

（二）监事会看法 公司第四届监事会第十四次会议审议通过了《对于使用召募资金置换事前进入的自筹资金的议案》《对于弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金额的议案》，监事会合计：公司本次使用召募资金置换已事前进入自筹资金及弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金额事项，是字据募投花式召募资金到位的实质情况作念出的审慎决定，推行了必要的重要，稳当磋议法律步伐、表率性文献及公司轨制的条目，不影响召募资金投资花式标宽泛推论，稳当公司商酌发展的需要，故意于栽培资金的使用效果，不存在变相改革召募资金投向的情形，亦不存在毁伤公司及合座鼓舞突出是中小鼓舞利益的情形，稳当法律、步伐的磋议章程。因此，监事会甘心公司本次使用召募资金置换已事前进入自筹资金及弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金额事宜。

五、司帐师事务所鉴证看法 容诚司帐师事务所（独特平凡合资）对公司以自筹资金事前进入召募资金投资花式及支付刊行用度的情况进行了专项鉴证，并出具《对于安徽华恒生物科技股份有限公司以自筹资金事前进入召募资金投资花式及支付刊行用度的鉴证呈文》（容诚专字2024230Z2419号）。容诚司帐师事务所（独特平凡合资）合计：华恒生物公司管制层编制的《对于以自筹资金事前进入召募资金投资花式及支付刊行用度的专项诠释》在系数紧要方面按照《上市公司监管教训第2号——上市公司召募资金管制和使用的监管条目》及《上海证券往复所科创板上市公司自律监管教训第1号——表率运作》的磋议章程编制，公允反应了华恒生物以自筹资金事前进入召募资金投资花式及支付刊行用度的情况。

六、保荐机构核查看法 经核查，保荐机构合计：华恒生物本次使用召募资金置换事前进入召募资金投资花式及支付刊行用度的自筹资金及弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金额的事项还是公司董事会、监事会审议通过。其中使用召募资金置换事前进入召募资金投资花式及支付刊行用度的自筹资金事项由容诚司帐师事务所（独特平凡合资）出具了专项鉴证呈文。公司本次使用召募资金置换事前进入召募资金投资花式及支付刊行用度的自筹资金及弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金额的事项，莫得与召募资金投资花式标推论计算相挣扎，不会影响召募资金投资花式标宽泛进行，亦不存在变相改革召募资金用途和毁伤鼓舞利益的情况。上述事项均推行了必要的审议重要，稳当《上海证券往复所科创板股票上市法令》《上市公司监管教训第2号——上市公司召募资金管制和使用的监管条目》《上海证券往复所科创板上市公司自律监管教训第1号——表率运作》等磋议法律步伐、表率性文献及公司磋议轨制的章程。因此，保荐机构对华恒生物本次使用召募资金置换事前进入召募资金投资花式及支付刊行用度的自筹资金及弯曲召募资金投资花式拟进入召募资金金额的事项无异议。